| dc.contributor.author | Ανδρουλάκης, Γεώργιος | |
| dc.date.accessioned | 2026-05-05T07:09:35Z | |
| dc.date.available | 2026-05-05T07:09:35Z | |
| dc.date.issued | 2026 | |
| dc.identifier.uri | http://hdl.handle.net/11728/13369 | |
| dc.description | ENGLISH ABSTRACT
Money laundering and the financing of terrorism constitute phenomena of major significance, as they undermine fair competition and transparency, leading to economic and social destabilization, corruption, and a loss of citizens’ trust in the state and its institutions. The purpose of the present study is to present and analyze these two concepts, to distinguish them on the basis of their particular characteristics, and to investigate their consequences and the policies designed to combat them. The principal mechanisms of money laundering are outlined, together with the key legal notions necessary for understanding the relevant typologies and the applicable legal framework. The evolution of European directives and their harmonization with Greek legislation are examined, while specific examples of typologies and indicators (“red flags”) are analyzed on the basis of material from the Anti-Money Laundering Authority and the Financial Action Task Force (FATF). Finally, the study addresses the phenomenon of money laundering through cryptocurrencies and presents the characteristic example of the OPEKEPE scandal as a case study. | en_UK |
| dc.description.abstract | Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και η χρηματοδότηση της τρομοκρατίας αποτελούν φαινόμενα μείζονος σημασίας, τα οποία υπονομεύουν τον θεμιτό ανταγωνισμό και τη διαφάνεια, οδηγώντας σε οικονομική και κοινωνική απορρύθμιση, διαφθορά και απώλεια εμπιστοσύνης των πολιτών προς το κράτος και τους θεσμούς. Σκοπός της παρούσας εργασίας είναι η παρουσίαση και ανάλυση των δύο αυτών εννοιών, η διάκρισή τους με βάση τα ιδιαίτερα χαρακτηριστικά τους, καθώς και η διερεύνηση των συνεπειών τους και των πολιτικών καταπολέμησής τους. Παρουσιάζονται οι βασικοί μηχανισμοί νομιμοποίησης εσόδων, καθώς και οι κύριες νομικές έννοιες που είναι απαραίτητες για την κατανόηση των σχετικών τυπολογίων και του νομικού πλαισίου. Εξετάζεται η εξέλιξη των ευρωπαϊκών οδηγιών και η εναρμόνισή τους με την ελληνική νομοθεσία, ενώ παράλληλα αναλύονται συγκεκριμένα παραδείγματα τυπολογιών και ενδείξεων (“red flags”) με βάση υλικό της Αρχής Καταπολέμησης Νομιμοποίησης Εσόδων και της Financial Action Task Force (FATF). Τέλος, γίνεται αναφορά στο φαινόμενο του ξεπλύματος χρήματος μέσω κρυπτονομισμάτων και παρουσιάζεται το χαρακτηριστικό παράδειγμα του σκανδάλου του ΟΠΕΚΕΠΕ, ως μελέτη περίπτωσης. | en_UK |
| dc.language.iso | el_GR | en_UK |
| dc.publisher | Μεταπτυχιακό Πρόγραμμα στην Εγκληματολογική Λογιστική και τα Χρηματοοικονομικά, Σχολή Οικονομικών Επιστημών και Διοίκησης, Πανεπιστήμιο Νεάπολις Πάφου | en_UK |
| dc.rights | Απαγορεύεται η δημοσίευση ή αναπαραγωγή, ηλεκτρονική ή άλλη χωρίς τη γραπτή συγκατάθεση του δημιουργού και κάτοχου των πνευματικών δικαιωμάτων | en_UK |
| dc.subject | νομιμοποίηση εσόδων | en_UK |
| dc.subject | χρηματοδότηση της τρομοκρατίας | en_UK |
| dc.subject | ελληνική νομοθεσία | en_UK |
| dc.subject | red flags | en_UK |
| dc.title | Ξέπλυμα χρήματος και χρηματοδότηση της τρομοκρατίας | en_UK |
| dc.type | Thesis | en_UK |
